Replicated Finance Type DAC/CRS transaction classification used to distinguish financial instruments, e.g. grants or loans. http://www.oecd.org/dac/stats/dacandcrscodelists.htm 1 GNI: Gross National Income RNB : Revenu national brut 0 110 Standard grant Dons ordinaires Grants are transfers in cash or in kind for which no legal debt is incurred by the recipient. Transferts en espèces ou en nature qui n'entraînent pas d'obligation juridique de remboursement pour le bénéficiaire. 100 1100 Guarantees/insurance Garanties/assurances 1000 111 Subsidies to national private investors Don hors réorganisation de la dette (y compris quasi-dons) 100 2 ODA % GNI APD en % du RNB 0 210 Interest subsidy Bonification d'intérêt A payment to soften the terms of private export credits, or loans or credits by the banking sector. Subventions visant à assouplir les conditions des crédits à l’exportation ou des prêts/crédits du secteur bancaire. 100 211 Interest subsidy to national private exporters Bonification d’intérêt octroyée aux exportateurs privés nationaux 100 3 Total Flows % GNI Apports totaux en % du RNB 0 310 Capital subscription on deposit basis Souscriptions au capital sur la base des dépôt Payments to multilateral agencies in the form of notes and similar instruments, unconditionally encashable at sight by the recipient institutions. Versements aux agences multilatérales sous forme de billets à ordre et effets similaires encaissables à vue sans condition par l'institution bénéficiaire. 100 311 Capital subscription on encashment basis Souscriptions au capital sur la base des encaissements Payments to multilateral agencies in the form of notes and similar instruments, unconditionally encashable at sight by the recipient institutions. Versements aux agences multilatérales sous forme de billets à ordre et effets similaires encaissables à vue sans condition par l'institution bénéficiaire. 100 4 Population Population 0 410 Aid loan excluding debt reorganisation Prêt d’aide hors réorganisation de la dette 400 411 Investment-related loan to developing countries Prêt lié à un investissement dans les pays en développement 400 412 Loan in a joint venture with the recipient Prêt dans une coentreprise avec le pays bénéficiaire 400 413 Loan to national private investor Prêt à un investisseur privé national 400 414 Loan to national private exporter Prêt à un exportateur privé national 400 421 Standard loan Prêt ordinaire Transfers in cash or in kind for which the recipient incurs legal debt (and the resulting claim is not intended to be traded). Since payment obligations on standard loan are senior obligations, i.e. creditors are entitled to receive payments against their claims before anyone else, they are also referred to as senior loans. Transferts en espèce ou en nature qui entraînent une obligation juridique de remboursement pour le bénéficiaire (dont la créance n'est pas échangeable.) Lorsque les obligations de remboursement sur les prêts ordinaires sont senior, càd que le créditeur est éligible à percevoir le remboursement de sa créance avant quiconque, on parle de prêt senior. 420 422 Reimbursable grant Don remboursable A contribution provided to a recipient institution for investment purposes, with the expectation of long-term reflows at conditions specified in the financing agreement. The provider assumes the risk of total or partial failure of the investment; it can also decide if and when to reclaim its investment. Contribution fournie à une institution bénéficiaire à des fins d'investissement, dans une perspective de remboursement à long-terme à des conditions spécifiées dans l'accord de financement. Le fournisseur assume le risque partiel ou total de faillite de l'investissement ; il peut aussi décider si et quand il récupère son investissement. 420 423 Bonds Obligations Fixed-interest debt instruments, issued by governments, public utilities, banks or companies, tradable in financial markets. Instruments de dette à intérêts fixes émis par des gouvernements, entités publiques, banques ou sociétés, échangeables sur les marchés financiers. 420 424 Asset-backed securities Titres adossés à des actifs Securities whose value and income payments are derived from and backed by a specific pool of underlying assets. Actifs dont la valeur et les revenus sont dérivés de et adossés à un panier d'actifs sous-jacents. 420 425 Other debt securities Autres actifs de dette 420 431 Subordinated loan Prêt subordonné A loan that, in the event of default, will only be repaid after all senior obligations have been satisfied. In compensation for the increased risk, mezzanine debt holders require a higher return for their investment than secured or more senior lenders. Prêt qui, en cas de défaut, ne sera remboursé qu'après que les obligations senior soient satisfaites. En compensation du risque accru, les détenteurs de dette mezzanine exigent un retour sur investissement plus élevé que les prêteurs garantis ou senior. 430 432 Preferred equity Action privilégiée Equity that, in the event of default, will be repaid after all senior obligations and subordinated loans have been satisfied; and will be paid before common equity holders. It is a more expensive source of finance than senior debt, a less expensive source than equity. Action qui, en cas de défaut, ne sera remboursé qu'après que les obligations senior soient satisfaites ; mais avant les détenteurs d'actions ordinaires. Il s'agit d'une source de financement plus onéreuse que la dette senior mais moins coûteuse que les actions. 430 433 Other hybrid instruments Autres instruments hybrides Including convertible debt or equity. Incluant les dettes convertibles et les actions. 430 451 Non-banks guaranteed export credits Crédits à l'exportation garantis du secteur non bancaire 450 452 Non-banks non-guaranteed portions of guaranteed export credits Fraction non garantie des crédits à l'exportation garantis du secteur bancaire 400 453 Bank export credits Crédits à l'exportation du secteur bancaire 400 510 Common equity Action ordinaire A share in the ownership of a corporation that gives the owner claims on the residual value of the corporation after creditors’ claims have been met. Part de propriété dans une société donnant à son détenteur une créance sur la valeurs résiduelle de la société une fois que les créances de ses créditeurs ont été satisfaites. 500 511 Acquisition of equity not part of joint venture in developing countries Acquisition de prises de participation en dehors des coentreprises avec les pays en développement 500 512 Other acquisition of equity Autre acquisition de prises de participation 500 520 Shares in collective investment vehicles Parts dans des organismes collectifs d'investissement Collective undertakings through which investors pool funds for investment in financial or nonfinancial assets or both. These vehicles issue shares (if a corporate structure is used) or units (if a trust structure is used). Placement collectif par lequel un groupe d'investisseurs abonde un fond d'actifs financiers ou non financiers ou les deux. Ces véhicules émettent des parts (en cas de structure d'entreprise) ou des unités de compte (en cas de structure fiduciaire.) 500 530 Reinvested earnings Bénéfices réinvestis This item is only applicable to Foreign Direct Investment (FDI). Reinvested earnings on FDI consist of the retained earnings of a direct foreign investment enterprise which are treated as if they were distributed and remitted to foreign direct investors in proportion to their ownership of the equity of the enterprise and then reinvested by them in the enterprise. Cet item n'est applicable qu'aux investissement direct étrangers (IDE). Les bénéfices réinvestis sur des IDE consistent en des bénéfices retenus d'un investissement direct à l'étranger qui sont traités comme s'ils étaient redistribués et versés aux investisseurs en proportion de leur part dans l'actionnariat puis réinvestis par eux dans l'entreprise. 500 610 Debt forgiveness: ODA claims (P) Annulation/conversion de la dette : créance APD (P) 600 611 Debt forgiveness: ODA claims (I) Annulation/conversion de la dette : créance APD (I) 600 612 Debt forgiveness: OOF claims (P) Annulation/conversion de la dette : créance AASP (P) 600 613 Debt forgiveness: OOF claims (I) Annulation/conversion de la dette : créance AASP (I) 600 614 Debt forgiveness: Private claims (P) Annulation/conversion de la dette : créance du secteur privé (P) 600 615 Debt forgiveness: Private claims (I) Annulation/conversion de la dette : créance du secteur privé (I) 600 616 Debt forgiveness: OOF claims (DSR) Annulation/conversion de la dette : créance AASP (DSR) 600 617 Debt forgiveness: Private claims (DSR) Annulation/conversion de la dette : créance du secteur privé (DSR) 600 618 Debt forgiveness: Other Annulation/conversion de la dette : autre 600 620 Debt rescheduling: ODA claims (P) Rééchelonnement de la dette : créance APD (P) 600 621 Debt rescheduling: ODA claims (I) Rééchelonnement de la dette : créance APD (I) 600 622 Debt rescheduling: OOF claims (P) Rééchelonnement de la dette : créance AASP (P) 600 623 Debt rescheduling: OOF claims (I) Rééchelonnement de la dette : créance AASP (I) 600 624 Debt rescheduling: Private claims (P) Rééchelonnement de la dette : créance du secteur privé (P) 600 625 Debt rescheduling: Private claims (I) Rééchelonnement de la dette : créance du secteur privé (I) 600 626 Debt rescheduling: OOF claims (DSR) Rééchelonnement de la dette : créance AASP (RSD) 600 627 Debt rescheduling: Private claims (DSR) Rééchelonnement de la dette : créance du secteur privé (RSD) 600 630 Debt rescheduling: OOF claim (DSR – original loan principal) Rééchelonnement de la dette : créance AASP (RSD – principal du prêt d’origine) 600 631 Debt rescheduling: OOF claim (DSR – original loan interest) Rééchelonnement de la dette : créance AASP (RSD – intérêts du prêt d’origine) 600 632 Debt rescheduling: Private claim (DSR – original loan principal) Rééchelonnement de la dette : créance du secteur privé (RSD – principal du prêt d’origine) 600 633 Debt forgiveness/conversion: export credit claims (P) Annulation/conversion de la dette : créance de crédit à l'exportation (P) 600 634 Debt forgiveness/conversion: export credit claims (I) Annulation/conversion de la dette : créance de crédit à l'exportation (I) 600 635 Debt forgiveness: export credit claims (DSR) Annulation de la dette : créance de crédit à l'exportation (DSR) 600 636 Debt rescheduling: export credit claims (P) Rééchelonnement de la dette : créance de crédit à l'exportation (P) 600 637 Debt rescheduling: export credit claims (I) Rééchelonnement de la dette : créance de crédit à l'exportation (I) 600 638 Debt rescheduling: export credit claims (DSR) Rééchelonnement de la dette : créance de crédit à l'exportation (DSR) 600 639 Debt rescheduling: export credit claim (DSR – original loan principal) Rééchelonnement de la dette : créance de crédit à l'exportation (DSR - principal du prêt originel) 600 710 Foreign direct investment, new capital outflow (includes reinvested earnings if separate identification not available) Investissement direct international 700 711 Other foreign direct investment, including reinvested earnings Autre investissement direct international , y compris les bénéfices réinvestis 700 712 Foreign direct investment, reinvested earnings 700 810 Bank bonds Obligations du secteur bancaire 800 811 Non-bank bonds Obligations du secteur non bancaire 800 910 Other bank securities/claims Autres titres/créances du secteur bancaire 900 911 Other non-bank securities/claims Autres titres/créances du secteur non bancaire 900 912 Purchase of securities from issuing agencies Titres et autres instruments émis par les agences multilatérales 900 913 Securities and other instruments originally issued by multilateral agencies 900